訂正有価証券報告書-第55期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
収益認識基準変更	-	百万円	608	百万円
賞与引当金	301		277
貸倒引当金	85		29
会員権評価損	81		80
未払事業税	70		51
未払社会保険料	40		38
役員退職慰労引当金	47		38
子会社株式	2		2
その他	187		131
繰延税金資産小計	814		1,254
評価性引当額	△137		△122
繰延税金資産合計	676		1,132
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	489		425
前払年金費用	493		622
その他	29		30
繰延税金負債合計	1,011		1,077
繰延税金資産(負債)の純額	△335		55

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.68		1.10
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△3.35		△3.23
住民税均等割	0.70		0.95
評価性引当額	△0.46		△0.34
税額控除	△0.60		△0.05
その他	△0.08		△0.14
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.49		28.88