有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	289	百万円	301	百万円
貸倒引当金	139		85
会員権評価損	81		81
未払事業税	62		70
未払社会保険料	39		40
役員退職慰労引当金	37		47
子会社株式	2		2
その他	95		187
繰延税金資産小計	744		814
評価性引当額	△167		△137
繰延税金資産合計	577		676
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	497		489
前払年金費用	417		493
その他	29		29
繰延税金負債合計	943		1,011
繰延税金資産(負債)の純額	△366		△335

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.23		0.68
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△4.31		△3.35
住民税均等割	0.80		0.70
評価性引当額	1.04		△0.46
税額控除	△1.04		△0.60
その他	△0.07		△0.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.23		27.49