有価証券報告書-第49期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	443	百万円		666	百万円
退職給付に係る負債	2,478			2,508
減損損失	3,599			3,255
役員退職慰労引当金	377			226
賞与引当金	367			390
繰延資産	165			119
貸倒引当金	205			153
資産除去債務	1,260			1,293
税務上の繰越欠損金(注)	1,541			1,272
その他	1,798			1,878
繰延税金資産小計	12,237			11,764
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,360			△1,123
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,091			△4,727
評価性引当額小計	△6,451			△5,850
繰延税金資産合計	5,785			5,914
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△448	百万円		△627	百万円
評価差額	△103			△103
その他	△161			△153
繰延税金負債合計	△713			△884
繰延税金資産の純額	5,072			5,029

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*)	-	20	48	67	126	1,278	1,541	百万円
評価性引当額	-	△20	△48	△67	△126	△1,097	△1,360
繰延税金資産	-	-	-	-	-	181	181

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*)	2	48	67	-	126	1,027	1,272	百万円
評価性引当額	△2	△48	△67	-	△126	△878	△1,123
繰延税金資産	-	-	-	-	-	149	149

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0			1.7
住民税均等割	2.2			1.7
評価性引当額の増減	2.1			△1.7
子会社の法定実効税率との差異	0.8			0.8
その他	△0.3			△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.3			32.6