有価証券報告書-第51期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	732	百万円		902	百万円
退職給付に係る負債	2,648			3,005
減損損失	3,042			3,209
役員退職慰労引当金	219			216
賞与引当金	407			354
繰延資産	131			311
貸倒引当金	91			97
資産除去債務	1,304			1,359
税務上の繰越欠損金(注)2	1,213			685
その他	1,830			1,745
繰延税金資産小計	11,622			11,886
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,088			△530
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,851			△1,541
評価性引当額小計(注)1	△2,940			△2,072
繰延税金資産合計	8,681			9,814
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△865	百万円		△825	百万円
評価差額	△103			△224
その他	△127			△331
繰延税金負債合計	△1,097			△1,381
繰延税金資産の純額	7,584			8,433

(注) 1.評価性引当額が885百万円減少しております。この減少の主な内容は、当連結会計年度において当社が連結子会社であった㈱Airsideを吸収合併したことに伴い、引き継いだ税務上の繰越欠損金を利用したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*)	35	69	-	130	68	908	1,213	百万円
評価性引当額	△35	△69	-	△130	△68	△783	△1,088
繰延税金資産	-	-	-	-	-	124	124

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*)	69	-	130	68	120	296	685	百万円
評価性引当額	△69	-	△130	△68	△72	△189	△530
繰延税金資産	-	-	-	-	48	106	154

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6			1.9
住民税均等割	1.4			1.3
評価性引当額の増減	△11.4			△2.5
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.8			-
子会社の法定実効税率との差異	0.4			1.2
税額控除	△1.2			△0.2
その他	0.0			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.5			32.0