有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	257,821	千円		256,667	千円
未払事業税	36,414	千円		30,804	千円
退職給付に係る負債	177,506	千円		213,590	千円
未払役員退職金	50,516	千円		39,047	千円
譲渡制限付株式報酬	5,007	千円		11,038	千円
役員退職慰労引当金	29,621	千円		27,091	千円
資産除去債務	13,783	千円		13,859	千円
減損損失	22,953	千円		21,674	千円
税務上の繰越欠損金	23,379	千円		27,061	千円
会員権評価損	41,199	千円		41,199	千円
投資有価証券評価損	29,248	千円		51,621	千円
その他	74,299	千円		82,539	千円
繰延税金資産小計	761,750	千円		816,196	千円
評価性引当額 (注)	△124,275	千円		△151,423	千円
繰延税金資産合計	637,475	千円		664,772	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△10,229	千円		△9,761	千円
固定資産圧縮積立金	△1,522	千円		△6,233	千円
退職給付に係る資産	△13,672	千円		△72,800	千円
その他有価証券評価差額金	△350,967	千円		△631,458	千円
関係会社の留保利益	△147,518	千円		△179,250	千円
その他	△17,404	千円		△16,514	千円
繰延税金負債合計	△541,315	千円		△916,018	千円
繰延税金資産(負債)の純額	96,159	千円		△251,246	千円

(注) 評価性引当額が27,148千円増加しております。この増加の主な要因は、提出会社の投資有価証券評価損が増加したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.46	%	30.46	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.57	%	0.75	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.23	%	△0.22	%
住民税均等割等	0.36	%	0.34	%
税額控除	△4.52	%	△3.21	%
子会社税率差異	△0.28	%	△1.28	%
関係会社の留保利益	0.57	%	0.81	%
持分法投資損益	△0.27	%	△0.23	%
評価性引当額の増減	△0.81	%	0.68	%
その他	△0.84	%	0.32	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.01	%	28.41	%