有価証券報告書-第25期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年9月30日)		当連結会計年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	8,214千円		10,626千円
賞与引当金	9,247		9,708
貸倒引当金	1,262		728
契約負債	3,925		3,591
株式給付引当金	5,041		5,587
棚卸資産評価損	4,361		5,624
減価償却超過額	1,303		1,529
土地評価損	6,022		6,022
連結会社間内部利益消去	20,143		21,592
その他	16,507		15,899
繰延税金資産小計	76,029		80,910
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△7,076		△6,838
評価性引当額小計	△7,076		△6,838
繰延税金資産合計	68,953		74,072
繰延税金負債
特別償却準備金	△0		-
その他	△1,531		△291
繰延税金負債合計	△1,531		△291
繰延税金資産の純額	67,421		73,781

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年9月30日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2023年9月30日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。