有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)1	94,260千円	85,225千円
賞与引当金	64,980千円	59,185千円
未払事業税	8,614千円	6,863千円
退職給付に係る負債	283,493千円	275,174千円
役員退職慰労引当金	9,853千円	11,172千円
役員退職慰労未払金	15,626千円	15,626千円
会員権評価損	33,106千円	32,495千円
減損損失	35,150千円	33,211千円
繰延ヘッジ損益	575千円	―千円
その他	90,582千円	89,148千円
繰延税金資産小計	636,243千円	608,103千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△93,957千円	△82,470千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△66,292千円	△71,794千円
評価性引当額小計	△160,249千円	△154,264千円
繰延税金資産合計	475,994千円	453,838千円
(繰延税金負債)
合併受入資産	△1,730千円	△1,730千円
その他有価証券評価差額金	△19,445千円	△12,507千円
繰延ヘッジ損益	△980千円	△1,925千円
その他	△2,091千円	△1,786千円
繰延税金負債合計	△24,247千円	△17,951千円
繰延税金資産の純額	451,746千円	435,887千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	17,425	9,422	24,185	38,788	1,933	2,505	94,260千円
評価性引当額	△17,425	△9,422	△24,185	△38,788	△1,933	△2,203	△93,957千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	302	302千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	7,195	22,433	35,414	1,752	14,672	3,757	85,225千円
評価性引当額	△7,195	△22,433	△35,414	△1,752	△14,672	△1,002	△82,470千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	2,755	2,755千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.3%	4.3%
受取配当金	△0.1%	△0.1%
住民税均等割	8.6%	11.9%
評価性引当額	1.1%	△2.1%
所得拡大税制等による税額控除	△5.8%	―%
海外子会社の適用税率差異	0.5%	△1.5%
その他	3.6%	1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.8%	44.4%