訂正有価証券報告書-第77期(平成29年6月1日-平成30年5月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年5月31日)		当連結会計年度 (平成30年5月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	69,644千円		69,336千円
未払事業税及び地方特別法人税	10,253千円		7,771千円
未払事業所税	8,987千円		8,880千円
未払法定福利費	10,044千円		9,977千円
未払金	841千円		738千円
繰延税金資産合計	99,772千円		96,704千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	210,778千円		207,645千円
長期未払金	57,295千円		57,295千円
投資有価証券評価損	4,711千円		4,711千円
資産除去債務	102,431千円		104,893千円
減価償却超過額	136,509千円		129,278千円
減損損失	635,731千円		704,629千円
貸倒引当金	526千円		526千円
繰越欠損金	4,757千円		12,716千円
小計	1,152,740千円		1,221,697千円
評価性引当額	△113,179千円		△113,179千円
繰延税金資産合計	1,039,561千円		1,108,518千円
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△22,518千円		△20,774千円
原価算入交際費	△557千円		△557千円
その他有価証券評価差額金	△50,589千円		△38,101千円
繰延税金負債合計	△73,665千円		△59,434千円
繰延税金資産の純額	965,895千円		1,049,083千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年5月31日)		当連結会計年度 (平成30年5月31日)
固定資産-繰延税金資産	966,490千円		1,052,636千円
固定負債-繰延税金負債	594千円		3,553千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。