有価証券報告書-第39期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,279	百万円		4,011	百万円
賞与引当金	237			246
減損損失	65			65
未払事業税	53			62
固定資産減価償却超過額	19			16
関係会社株式評価損	605			445
役員退職慰労引当金	102			102
繰延ヘッジ損失	24			205
税務上の繰越欠損金	1,955			1,516
その他	121			168
繰延税金資産小計	6,465			6,841
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△646			△607
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△4,061			△4,522
評価性引当額小計	△4,707			△5,129
繰延税金資産合計	1,757			1,711
繰延税金負債
関係会社株式売却益	△266			△266
その他有価証券評価差額金	△0			△0
その他	△46			△251
繰延税金負債合計	△313			△518
繰延税金資産の純額	1,443			1,193

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5			5.9
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△40.6			△20.6
住民税均等割	0.2			0.3
評価性引当額の増減額	1.8			10.1
税額控除	△0.2			△0.3
税率変更による期末繰延税金資産の 減額修正	△0.5			-
帳簿価格修正による増減	9.2			-
前期確定申告差異	-			9.3
その他	△0.5			1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.6			36.3