有価証券報告書-第60期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	129,059	千円	114,582	千円
賞与引当金	2,494	千円	2,944	千円
店舗閉鎖損失引当金	3,429	千円	27,429	千円
前受金	114,013	千円	88,517	千円
減損損失	979,303	千円	911,919	千円
退職給付引当金	12,284	千円	11,824	千円
資産除去債務	289,569	千円	265,253	千円
関係会社株式評価損	103,050	千円	116,234	千円
関係会社損失引当金	810,269	千円	1,097,602	千円
税務上の繰越欠損金	335,882	千円	268,141	千円
その他	24,717	千円	46,764	千円
繰延税金資産小計	2,804,072	千円	2,951,214	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	千円	―	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―	千円	△2,325,329	千円
評価性引当額合計	△2,124,721	千円	△2,325,329	千円
繰延税金資産合計	679,351	千円	625,884	千円

繰延税金負債
資産除去債務(未償却残高)	△65,932	千円	△48,972	千円
その他	―	千円	△2,231	千円
繰延税金負債合計	△65,932	千円	△51,203	千円
繰延税金資産の純額	613,418	千円	574,680	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。