訂正有価証券報告書-第61期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	114,582	千円	112,817	千円
賞与引当金	2,944	千円	-	千円
店舗閉鎖損失引当金	27,429	千円	39,855	千円
前受金	88,517	千円	37,839	千円
減損損失	911,919	千円	1,127,775	千円
退職給付引当金	11,824	千円	9,469	千円
資産除去債務	265,253	千円	253,148	千円
関係会社株式評価損	116,234	千円	327,131	千円
関係会社損失引当金	1,097,602	千円	1,421,711	千円
税務上の繰越欠損金	268,141	千円	91,613	千円
その他	46,764	千円	41,190	千円
繰延税金資産小計	2,951,214	千円	3,462,552	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	千円	-	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,325,329	千円	△2,948,867	千円
評価性引当額合計	△2,325,329	千円	△2,948,867	千円
繰延税金資産合計	625,884	千円	513,685	千円

繰延税金負債
資産除去債務(未償却残高)	△48,972	千円	△43,488	千円
その他	△2,231	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△51,203	千円	△43,488	千円
繰延税金資産の純額	574,680	千円	470,196	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。