有価証券報告書-第54期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)			当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	9,963	千円		12,834	千円
未払事業所税	7,315			7,315
貸倒引当金	81			81
未払社会保険料	7,212			6,136
賞与引当金	30,155			34,161
減価償却費	1,804			1,858
減損損失	55,313			56,532
資産除去債務	19,763			20,036
退職給付引当金	261,863			259,278
その他	48,633			33,733
評価性引当額	△10,296			△10,296
繰延税金資産合計	431,810			421,671
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,147			△22,409
資産除去債務に対応する除去費用	△5,185			△4,820
金融商品会計による差額	△4,976			△4,722
繰延税金負債合計	△21,309			△31,952
繰延税金資産の純額	410,501			389,719

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ た主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)			当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.4	%		30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3			0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△0.4			△0.2
寄付金等永久に益金に算入されない項目	0.4			0.4
住民税均等割	4.8			2.2
賃上げ税制による特別控除	-			△3.6
その他	-			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.5			29.8