有価証券報告書-第139期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		9,157	百万円		7,749	百万円
退職給付引当金		4,956			4,932
その他有価証券評価差額金		2,165			-
有価証券評価損		560			539
減価償却		475			447
その他		5,659			5,536
繰延税金資産小計		22,975			19,205
評価性引当額		△3,984			△2,518
繰延税金資産合計		18,991			16,686
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		-			△9,179
退職給付信託		△3,339			△3,648
その他		△1,000			△960
繰延税金負債合計		△4,339			△13,788
繰延税金資産の純額		14,652	百万円		2,898	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率		30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.2			0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.3			△1.0
評価性引当額		△1.8			△3.8
その他		0.4			0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率		28.0	%		26.7	%