有価証券報告書-第122期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
固定資産評価損	41,989	百万円	40,426	百万円
土地再評価差額金	23,395	百万円	23,305	百万円
組織再編に伴う事業移転	9,160	百万円	13,504	百万円
エクイティ出資評価損	2,803	百万円	6,268	百万円
投資有価証券評価損	3,650	百万円	3,712	百万円
未払賞与	1,610	百万円	1,824	百万円
退職給付引当金	3,113	百万円	438	百万円
その他	41,400	百万円	45,636	百万円
繰延税金資産小計	127,123	百万円	135,117	百万円
評価性引当額	△80,272	百万円	△85,609	百万円
繰延税金資産合計	46,851	百万円	49,508	百万円
繰延税金負債
土地再評価差額金	273,329	百万円	273,228	百万円
その他有価証券評価差額金	79,083	百万円	103,107	百万円
固定資産圧縮積立金	69,566	百万円	68,666	百万円
固定資産評価差額	56,459	百万円	56,459	百万円
退職給付信託設定益	5,786	百万円	5,786	百万円
その他	18,079	百万円	16,450	百万円
繰延税金負債合計	502,305	百万円	523,699	百万円
繰延税金の純額(負債)	455,454	百万円	474,191	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.11%	0.46%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.98%	△7.07%
住民税均等割	0.01%	0.01%
回収可能性の検討による繰延税金資産の増減	△0.28%	1.09%
税率変更による期末繰延税金負債の修正	1.18%	△0.11%
合併等による繰越欠損金の引継ぎ	△0.17%	△0.03%
その他	△0.32%	△0.06%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.19%	24.90%