有価証券報告書-第120期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
固定資産評価損	45,115	百万円	42,223	百万円
土地再評価差額金	22,727	百万円	22,727	百万円
組織再編に伴う事業移転	8,899	百万円	8,899	百万円
投資有価証券評価損	3,863	百万円	3,765	百万円
エクイティ出資評価損	2,723	百万円	2,723	百万円
未払賞与	1,277	百万円	1,493	百万円
退職給付引当金	1,230	百万円	-
その他	44,141	百万円	35,183	百万円
繰延税金資産小計	129,980	百万円	117,016	百万円
評価性引当額	△76,051	百万円	△77,147	百万円
繰延税金資産合計	53,928	百万円	39,868	百万円
繰延税金負債
土地再評価差額金	265,595	百万円	265,595	百万円
その他有価証券評価差額金	58,995	百万円	96,819	百万円
固定資産圧縮積立金	67,364	百万円	68,830	百万円
固定資産評価差額	53,391	百万円	53,231	百万円
退職給付信託設定益	7,393	百万円	7,393	百万円
退職給付引当金	-		169	百万円
その他	21,469	百万円	17,311	百万円
繰延税金負債合計	474,209	百万円	509,351	百万円
繰延税金の純額(負債)	420,281	百万円	469,482	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.73%	0.25%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.73%	△6.44%
住民税均等割	0.02%	0.01%
回収可能性の検討による繰延税金資産の増減	6.86%	0.77%
合併等による繰越欠損金の引継ぎ	△1.84%	△0.06%
その他	△0.27%	△0.25%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.38%	24.91%