有価証券報告書-第46期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳は、次のとおりであります。

		前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
	たな卸資産評価損	278,900千円	314,501千円
	未払事業税	54,281	55,272
	繰越欠損金	208,380	307,039
	減損損失	65,068	84,079
	貸倒引当金超過額	319,008	178,412
	債務保証損失引当金	61,410	13,497
	退職給付に係る負債	481,176	444,119
	役員退職慰労引当金	114,573	109,016
	その他	364,659	433,816
	小計	1,947,459千円	1,939,754千円
	評価性引当額	△1,361,147	△1,272,361
繰延税金資産合計		586,311千円	667,393千円
繰延税金負債
	特別償却準備金	10,162千円	6,626千円
	投資有価証券評価差額	65,474	51,882
繰延税金負債合計		75,637千円	58,508千円
繰延税金資産の純額		510,674千円	608,884千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.32%	0.36%
住民税均等割等	0.65%	0.73%
評価性引当額の減少	△1.66%	△1.81%
関係会社株式売却益	-	△3.43%
在外子会社清算による影響額	-	△8.16%
その他	1.11%	1.13%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.04%	19.44%