有価証券報告書-第47期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳は、次のとおりであります。

		前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
	たな卸資産評価損	314,501千円	270,733千円
	未払事業税	55,272	66,042
	繰越欠損金	307,039	236,393
	減損損失	84,079	76,588
	貸倒引当金超過額	178,412	48,535
	債務保証損失引当金	13,497	950
	退職給付に係る負債	444,119	531,933
	役員退職慰労引当金	109,016	184,408
	その他	433,816	378,369
	小計	1,939,754千円	1,793,955千円
	評価性引当額	△1,272,361	△1,144,990
繰延税金資産合計		667,393千円	648,964千円
繰延税金負債
	特別償却準備金	6,626千円	3,089千円
	投資有価証券評価差額	51,882	74,300
繰延税金負債合計		58,508千円	77,390千円
繰延税金資産の純額		608,884千円	571,574千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.36%	0.32%
住民税均等割等	0.73%	0.75%
評価性引当額の減少	△1.81%	△2.62%
関係会社株式売却益	△3.43%	-%
繰越欠損金の期限切れ	-%	1.48%
在外子会社清算による影響額	△8.16%	△1.54%
その他	1.13%	0.55%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.44%	29.55%