有価証券報告書-第57期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	167,580		269,553
賞与引当金	220,696		208,018
未払事業税	48,788		64,481
販売用備品	21,495		15,194
販売手数料	92,998		109,234
未払事業所税	4,835		4,802
たな卸資産評価減	38,416		17,637
退職給付に係る負債	291,891		302,626
貸倒引当金	13,568		13,138
役員退職慰労引当金	19,302		19,302
減損損失	225,693		178,067
資産除去債務	20,702		31,903
その他	58,565		120,306
小計	1,224,534		1,354,269
評価性引当額	△364,200		△532,015
計	860,333		822,254
繰延税金負債
特別償却準備金	△73,629		△34,113
建物圧縮記帳積立金	△51,878		△66,535
その他	△383		△9,684
計	△125,891		△110,333
繰延税金資産の純額	734,442		711,920

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.5
住民税均等割等	0.9		0.9
留保金に対する課税額	4.0		3.9
のれん償却額	△0.1		△0.1
評価性引当額の増減	2.6		3.0
その他	1.2		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.6		39.5