有価証券報告書-第22期(平成30年7月1日-令和1年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年6月30日)		当連結会計年度 (2019年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	7,047	千円	25,287	千円
未払賞与	-	千円	14,330	千円
株主優待引当金	7,943	千円	11,602	千円
退職給付に係る負債	13,478	千円	14,881	千円
繰延消費税	27,359	千円	17,701	千円
その他	4,013	千円	14,349	千円
繰延税金資産小計	59,842	千円	98,153	千円
評価性引当額	△20,471	千円	△19,467	千円
繰延税金資産合計	39,371	千円	78,685	千円
繰延税金負債
その他	-	千円	△446	千円
繰延税金負債合計	-	千円	△446	千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	39,371	千円	78,239	千円

なお、繰延税金負債は連結貸借対照表上、固定負債の「その他」に含めて表示しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。