有価証券報告書-第24期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月30日)	当連結会計年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
減損損失	-千円	35,726千円
退職給付に係る負債	15,528千円	17,465千円
たな卸資産の未実現利益	15,310千円	15,310千円
繰延消費税等	9,578千円	5,523千円
未払事業税	27,227千円	762千円
その他	15,025千円	9,175千円
繰延税金資産小計	82,668千円	83,963千円
評価性引当額(注)	△6,653千円	△42,987千円
繰延税金資産合計	76,015千円	40,975千円
繰延税金負債
未収事業税	-千円	△12,460千円
繰延税金負債合計	-千円	△12,460千円
繰延税金資産の純額	76,015千円	28,514千円

(注)評価性引当額が36,334千円増加しております。この増加の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額35,726千円を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月30日)	当連結会計年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.16%
評価性引当額の増減		1.84%
住民税均等割		0.16%
その他		0.00%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		32.79%