有価証券報告書-第26期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年6月30日)	当連結会計年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
減損損失	35,726千円	35,726千円
棚卸資産の未実現利益	21,495千円	28,323千円
未払事業税	25,334千円	26,537千円
未払賞与	4,281千円	21,654千円
退職給付に係る負債	19,016千円	18,189千円
繰延消費税等	13,204千円	9,906千円
役員株式給付引当金	-千円	8,755千円
その他	14,425千円	21,919千円
繰延税金資産小計	133,485千円	171,013千円
評価性引当額	△49,614千円	△47,115千円
繰延税金資産合計	83,870千円	123,898千円
繰延税金負債
土地時価評価差額	-千円	△269,429千円
その他	△22千円	-千円
繰延税金負債合計	△22千円	△269,429千円
繰延税金資産(負債)の純額	83,847千円	△145,530千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2022年6月30日)	当連結会計年度 (2023年6月30日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。