有価証券報告書-第23期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	25,287	千円	27,227	千円
未払賞与	14,330	千円	-	千円
株主優待引当金	11,602	千円	-	千円
退職給付に係る負債	14,881	千円	15,528	千円
繰延消費税	17,701	千円	9,578	千円
たな卸資産の未実現利益	-	千円	15,310	千円
その他	14,349	千円	15,025	千円
繰延税金資産小計	98,153	千円	82,668	千円
評価性引当額	△19,467	千円	△6,653	千円
繰延税金資産合計	78,685	千円	76,015	千円
繰延税金負債
その他	△446	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△446	千円	-	千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	78,239	千円	76,015	千円

なお、繰延税金負債は連結貸借対照表上、固定負債の「その他」に含めて表示しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。