有価証券報告書-第25期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年6月30日)	当連結会計年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
減損損失	35,726千円	35,726千円
未払事業税	762千円	25,334千円
棚卸資産の未実現利益	15,310千円	21,495千円
退職給付に係る負債	17,465千円	19,016千円
繰延消費税等	5,523千円	13,204千円
未払賞与	-千円	4,281千円
その他	9,175千円	14,425千円
繰延税金資産小計	83,963千円	133,485千円
評価性引当額	△42,987千円	△49,614千円
繰延税金資産合計	40,975千円	83,870千円
繰延税金負債
未収事業税	△12,460千円	-千円
その他	-千円	△22千円
繰延税金負債合計	△12,460千円	△22千円
繰延税金資産の純額	28,514千円	83,847千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年6月30日)	当連結会計年度 (2022年6月30日)
法定実効税率	30.62%	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.16%
評価性引当額の増減	1.84%
住民税均等割	0.16%
その他	0.00%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.79%