有価証券報告書-第118期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
	投資有価証券(退職給付信託分)	159,884千円	160,687千円
	退職給付に係る負債	267,598千円	326,636千円
	賞与引当金	167,287千円	167,397千円
	固定資産評価損	135,191千円	141,250千円
	未払事業税	50,636千円	88,719千円
	税務上の繰越欠損金(注1)	141,132千円	68,728千円
	未実現利益	95,212千円	88,703千円
	未払役員退職慰労金	29,724千円	29,724千円
	資産除去債務	56,668千円	52,931千円
	減損損失	724,537千円	905,550千円
	その他	304,351千円	326,798千円
	繰延税金資産小計	2,132,226千円	2,357,129千円
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	-千円	△52,426千円
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-千円	△565,104千円
	評価性引当額小計	△634,902千円	△617,530千円
	繰延税金資産合計	1,497,323千円	1,739,598千円
(繰延税金負債)
	退職給付に係る資産	42,686千円	-千円
	固定資産圧縮積立金	418千円	390千円
	資産除去債務に対応する除去費用	24,544千円	14,677千円
	その他有価証券評価差額金	376,801千円	304,932千円
	投資有価証券(退職給付信託返還分)	565,334千円	118,434千円
	繰延税金負債合計	1,009,785千円	438,435千円
	繰延税金資産の純額	487,538千円	1,301,162千円

※前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含
まれております。

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	736,967千円	1,366,066千円
固定負債―繰延税金負債	249,428千円	64,903千円

(注)1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合 計
税務上の繰越欠損金(a)	-	3,616	5,619	2,873	9,224	47,393	68,728千円
評価性引当額	-	△3,616	△5,619	△2,873	△4,534	△35,782	△52,426千円
繰延税金資産	-	-	-	-	4,690	11,611	16,302千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7%	30.5%
<調整>
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1%	1.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7%	△2.8%
持分法投資損益	△0.5%	△0.4%
連結子会社等からの受取配当金消去	2.6%	2.7%
住民税均等割等	0.9%	1.1%
その他	0.9%	1.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0%	34.4%