有価証券報告書-第125期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
	退職給付信託運用益	179,212	千円	281,228	千円
	退職給付に係る負債	14,184	千円	181,967	千円
	賞与引当金	175,050	千円	174,704	千円
	固定資産評価損	135,319	千円	138,227	千円
	未払事業税	112,952	千円	123,952	千円
	税務上の繰越欠損金(注1)	211,413	千円	87,299	千円
	未実現利益	129,188	千円	123,219	千円
	未払役員退職慰労金	21,870	千円	21,870	千円
	資産除去債務	51,236	千円	51,515	千円
	減損損失	1,331,908	千円	1,445,173	千円
	その他	268,972	千円	294,630	千円
	繰延税金資産小計	2,631,309	千円	2,923,789	千円
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△85,488	千円	△16,478	千円
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△731,702	千円	△718,593	千円
	評価性引当額小計	△817,191	千円	△735,071	千円
	繰延税金資産合計	1,814,117	千円	2,188,717	千円
(繰延税金負債)
	固定資産圧縮積立金	△206	千円	△157	千円
	資産除去債務に対応する除去費用	△7,023	千円	△6,012	千円
	その他有価証券評価差額金	△1,155,310	千円	△2,185,743	千円
	投資有価証券(退職給付信託返還分)	△60,515	千円	△314,968	千円
	繰延税金負債合計	△1,223,056	千円	△2,506,881	千円
	繰延税金資産(負債)の純額	591,061	千円	△318,163	千円

※前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	817,705	千円	705,235	千円
固定負債―繰延税金負債	226,644	千円	1,023,398	千円

(注1)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合 計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	4,818	89,712	116,883	211,413	千円
評価性引当額	-	-	-	△4,818	△75,550	△5,120	△85,488	千円
繰延税金資産 (b)	-	-	-	-	14,161	111,762	125,924	千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金211,413千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産125,924千円を計上しております。当該繰延税金資産については、連結子会社における将来の課税所得の見込みに基づき回収可能と判断した残高について繰延税金資産を認識しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合 計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	2,124	69,581	485	15,108	87,299	千円
評価性引当額	-	-	△2,124	△13,869	△485	-	△16,478	千円
繰延税金資産 (b)	-	-	-	55,712	-	15,108	70,820	千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金87,299千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産70,820千円を計上しております。当該繰延税金資産については、連結子会社における将来の課税所得の見込みに基づき回収可能と判断した残高について繰延税金資産を認識しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。