有価証券報告書-第119期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
	投資有価証券(退職給付信託分)	160,687千円	161,341千円
	退職給付に係る負債	326,636千円	380,724千円
	賞与引当金	167,397千円	154,564千円
	固定資産評価損	141,250千円	149,544千円
	未払事業税	88,719千円	29,659千円
	税務上の繰越欠損金(注1)	68,728千円	88,214千円
	未実現利益	88,703千円	87,003千円
	未払役員退職慰労金	29,724千円	28,613千円
	資産除去債務	52,931千円	48,714千円
	減損損失	905,550千円	1,242,646千円
	その他	326,798千円	356,015千円
	繰延税金資産小計	2,357,129千円	2,727,042千円
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△52,426千円	△75,422千円
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△565,104千円	△727,467千円
	評価性引当額小計	△617,530千円	△802,890千円
	繰延税金資産合計	1,739,598千円	1,924,152千円
(繰延税金負債)
	固定資産圧縮積立金	390千円	348千円
	資産除去債務に対応する除去費用	14,677千円	14,066千円
	その他有価証券評価差額金	304,932千円	178,179千円
	投資有価証券(退職給付信託返還分)	118,434千円	58,786千円
	繰延税金負債合計	438,435千円	251,381千円
	繰延税金資産の純額	1,301,162千円	1,672,770千円

※前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含
まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	1,366,066千円	1,693,486千円
固定負債―繰延税金負債	64,903千円	20,715千円

(注)1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合 計
税務上の繰越欠損金(a)	-	3,616	5,619	2,873	9,224	47,393	68,728千円
評価性引当額	-	△3,616	△5,619	△2,873	△4,534	△35,782	△52,426千円
繰延税金資産	-	-	-	-	4,690	11,611	16,302千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合 計
税務上の繰越欠損金(a)	3,583	5,522	2,771	4,462	41,218	30,655	88,214千円
評価性引当額	△3,583	△5,522	△2,771	△4,462	△34,507	△24,575	△75,422千円
繰延税金資産	-	-	-	-	6,711	6,079	12,791千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
<調整>
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4%	1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.8%	△8.9%
持分法投資損益	△0.4%	△0.6%
連結子会社等からの受取配当金消去	2.7%	8.8%
住民税均等割等	1.1%	1.4%
その他	1.9%	2.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.4%	34.8%