(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
	投資有価証券(退職給付信託分)	164,021	千円	165,698	千円
	退職給付に係る負債	300,579	千円	247,229	千円
	賞与引当金	111,100	千円	145,182	千円
	固定資産評価損	128,926	千円	141,275	千円
	未払事業税	29,519	千円	59,267	千円
	税務上の繰越欠損金(注1)	1,576,135	千円	1,143,877	千円
	未実現利益	85,798	千円	102,245	千円
	未払役員退職慰労金	23,763	千円	21,990	千円
	資産除去債務	46,458	千円	49,490	千円
	減損損失	1,177,535	千円	1,103,751	千円
	その他	292,256	千円	209,368	千円
	繰延税金資産小計	3,936,095	千円	3,389,379	千円
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△361,815	千円	△387,884	千円
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△657,745	千円	△684,717	千円
	評価性引当額小計	△1,019,560	千円	△1,072,601	千円
	繰延税金資産合計	2,916,535	千円	2,316,777	千円
(繰延税金負債)
	固定資産圧縮積立金	287	千円	255	千円
	資産除去債務に対応する除去費用	10,389	千円	9,001	千円
	その他有価証券評価差額金	289,031	千円	388,822	千円
	投資有価証券(退職給付信託返還分)	58,786	千円	58,786	千円
	繰延税金負債合計	358,494	千円	456,866	千円
	繰延税金資産の純額	2,558,041	千円	1,859,911	千円

※前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	2,584,694	千円	1,902,785	千円
固定負債―繰延税金負債	26,653	千円	42,873	千円

(注1)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合 計
税務上の繰越欠損金(a)	2,672	3,666	4,090	412	1,398	1,563,894	1,576,135	千円
評価性引当額	△2,672	△3,666	△4,090	△412	△1,398	△349,574	△361,815	千円
繰延税金資産 (b)	-	-	-	-	-	1,214,320	1,214,320	千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金1,576,135千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産1,214,320千円を計上しております。当該繰延税金資産については、当社及び連結子会社における将来の課税所得の見込みに基づき回収可能と判断した残高について繰延税金資産を認識しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合 計
税務上の繰越欠損金(a)	2,863	4,072	-	10,135	-	1,126,806	1,143,877	千円
評価性引当額	△2,863	△4,072	-	△675	-	△380,273	△387,884	千円
繰延税金資産 (b)	-	-	-	9,460	-	746,533	755,993	千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金1,143,877千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産755,993千円を計上しております。当該繰延税金資産については、当社及び連結子会社における将来の課税所得の見込みに基づき回収可能と判断した残高について繰延税金資産を認識しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
<調整>
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0	%	0.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.9	%	△2.7	%
持分法投資損益	△1.3	%	△0.1	%
連結子会社等からの受取配当金消去	8.1	%	2.7	%
住民税均等割等	4.7	%	0.8	%
その他	9.7	%	3.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.8	%	35.1	%