有価証券報告書-第125期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
	退職給付信託運用益	179,212	千円	281,228	千円
	賞与引当金	14,029	千円	15,703	千円
	貸倒引当金	32,555	千円	42,162	千円
	未払役員退職慰労金	21,870	千円	21,870	千円
	未払事業税	17,899	千円	41,952	千円
	固定資産評価損	64,490	千円	64,490	千円
	関係会社株式評価損	136,647	千円	136,647	千円
	減損損失	1,271,085	千円	1,368,540	千円
	固定資産除却損	28,903	千円	28,903	千円
	資産除去債務	40,907	千円	41,390	千円
	その他	150,611	千円	189,239	千円
	繰延税金資産小計	1,958,213	千円	2,232,129	千円
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△708,410	千円	△727,928	千円
	評価性引当額小計	△708,410	千円	△727,928	千円
	繰延税金資産合計	1,249,802	千円	1,504,200	千円
(繰延税金負債)
	前払年金費用	△18,126	千円	△58,176	千円
	投資有価証券(退職給付信託返還分)	△60,515	千円	△314,968	千円
	資産除去債務に対応する除去費用	△5,486	千円	△4,735	千円
	その他有価証券評価差額金	△1,113,368	千円	△2,123,530	千円
	その他	△145	千円	△160	千円
	繰延税金負債合計	△1,197,642	千円	△2,501,572	千円
	繰延税金資産(負債)の純額	52,160	千円	△997,371	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	31.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%	0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.7%	△13.4%
住民税均等割等	0.3%	0.2%
評価性引当額の増減	0.5%	△0.4%
その他	△1.0%	0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.5%	18.6%