有価証券報告書-第206期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	10,447	百万円	9,147	百万円
税務上の繰越欠損金(注)1	9,556	百万円	8,134	百万円
減損損失	8,670	百万円	8,465	百万円
譲渡損益調整資産	4,206	百万円	4,180	百万円
未実現利益の消去	4,381	百万円	4,943	百万円
借地権の除却	2,707	百万円	2,707	百万円
分割に伴う土地評価損	2,469	百万円	2,469	百万円
商品券等回収損失引当金	1,569	百万円	1,570	百万円
資産除去債務	844	百万円	841	百万円
賞与引当金繰入額	1,016	百万円	923	百万円
未払事業税	938	百万円	1,089	百万円
その他	7,124	百万円	6,907	百万円
繰延税金資産小計	53,931	百万円	51,381	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△8,189	百万円	△6,300	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△24,602	百万円	△23,838	百万円
評価性引当額小計	△32,792	百万円	△30,138	百万円
繰延税金負債との相殺額	△9,778	百万円	△9,369	百万円
繰延税金資産合計	11,360	百万円	11,873	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△20,875	百万円	△30,442	百万円
分割に伴う土地評価益	△4,637	百万円	△4,637	百万円
譲渡損益調整資産	△3,543	百万円	△3,537	百万円
全面時価評価法の適用に伴う評価益	△781	百万円	△781	百万円
その他	△312	百万円	△3,416	百万円
繰延税金負債小計	△30,151	百万円	△42,815	百万円
繰延税金資産との相殺額	9,778	百万円	9,369	百万円
繰延税金負債合計	△20,372	百万円	△33,445	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△9,011	百万円	△21,572	百万円

(注)1	税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2025年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	49	13	193	294	9,004	9,556
評価性引当額	-	△49	△13	△193	△214	△7,718	△8,189
繰延税金資産	-	-	-	-	80	1,285	1,366

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2026年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	40	13	193	165	1,774	5,948	8,134
評価性引当額	△40	△13	△193	△165	△829	△5,059	△6,300
繰延税金資産	-	-	-	-	945	889	1,834

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ た主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	-
(調整)
繰延税金資産を認識しなかった一時差異等	0.5	%	-
交際費等永久差異	0.0	%	-
住民税均等割等	0.4	%	-
親会社との税率差異	1.0	%	-
その他	△0.3	%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.0	%	-

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。