(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	12,936	百万円	11,359	百万円
税務上の繰越欠損金(注)2	12,753	百万円	11,102	百万円
減損損失	8,206	百万円	7,814	百万円
譲渡損益調整資産	4,123	百万円	4,097	百万円
未実現利益の消去	3,589	百万円	3,897	百万円
借地権の除却	2,630	百万円	2,630	百万円
分割に伴う土地評価損	2,398	百万円	2,398	百万円
商品券等回収損失引当金	1,497	百万円	1,525	百万円
資産除去債務	991	百万円	938	百万円
賞与引当金繰入額	890	百万円	902	百万円
未払事業税	855	百万円	916	百万円
その他	7,650	百万円	7,246	百万円
繰延税金資産小計	58,521	百万円	54,828	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△11,810	百万円	△9,325	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△22,419	百万円	△21,646	百万円
評価性引当額小計(注)1	△34,229	百万円	△30,972	百万円
繰延税金負債との相殺額	△11,585	百万円	△10,792	百万円
繰延税金資産合計	12,707	百万円	13,063	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△11,558	百万円	△20,321	百万円
分割に伴う土地評価益	△4,728	百万円	△4,718	百万円
譲渡損益調整資産	△3,476	百万円	△3,476	百万円
全面時価評価法の適用に伴う評価益	△528	百万円	△672	百万円
その他	△1,254	百万円	△943	百万円
繰延税金負債小計	△21,546	百万円	△30,131	百万円
繰延税金資産との相殺額	11,585	百万円	10,792	百万円
繰延税金負債合計	△9,961	百万円	△19,339	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	2,745	百万円	△6,275	百万円

(注)1 評価性引当額が3,257百万円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したこと等によるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	64	681	71	88	55	11,792	12,753
評価性引当額	△64	△497	△71	△88	△55	△11,032	△11,810
繰延税金資産	-	184	-	-	-	759	943

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	225	36	48	17	212	10,562	11,102
評価性引当額	△6	-	△48	△13	△207	△9,049	△9,325
繰延税金資産	218	36	-	3	4	1,512	1,776

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
繰延税金資産を認識しなかった一時差異等	5.3	%	△2.5	%
交際費等永久差異	△0.3	%	△0.2	%
住民税均等割等	0.8	%	0.5	%
親会社との税率差異	0.8	%	1.2	%
その他	△1.5	%	△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.5	%	28.7	%