有価証券報告書-第104期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払施設使用料	188,844	千円		142,831	千円
退職給付に係る負債	49,633	〃		29,969	〃
株式報酬費用	71,061	〃		84,519	〃
賞与引当金	132,885	〃		147,926	〃
未払役員退職金	186,022	〃		52,101	〃
減損損失	31,890	〃		46,474	〃
資産除去債務	127,372	〃		145,986	〃
未払事業税	55,094	〃		83,987	〃
貸倒引当金	21,602	〃		24,895	〃
前受金	42,365	〃		37,597	〃
繰越欠損金	-	〃		90,953	〃
その他	95,403	〃		72,879	〃
繰延税金資産小計	1,002,177	千円		960,123	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-	〃		△8,940	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	〃		△61,287	〃
評価性引当額	△68,292	千円		△70,228	千円
繰延税金資産合計	933,885	千円		889,894	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△209,529	千円		△420,104	千円
除去費用の資産計上額	△71,730	〃		△58,758	〃
圧縮積立金	△22,604	〃		△21,169	〃
連結子会社の時価評価差額	△130,235	〃		△130,235	〃
その他	△2,768	〃		△8,041	〃
繰延税金負債合計	△436,866	千円		△638,308	千円
繰延税金資産純額	497,018	千円		251,586	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	879	-	3,358	86,715	90,953	千円
評価性引当額	-	-	△879	-	△3,358	△4,702	△8,940	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	82,012	82,012	千円

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金90,953千円(法定実効税率を乗じた金額)について、繰延税金資産82,012千円を計上して
おります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判
断し、評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%		0.6	%
のれん償却額	1.7	%		1.5	%
住民税均等割	1.3	%		0.9	%
子会社税率差異	2.0	%		1.7	%
評価性引当額の増減	0.6	%		0.0	%
賃上げ促進税制による減税	△0.7	%		△0.5	%
その他	0.1	%		1.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.4	%		36.3	%