有価証券報告書-第93期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
	繰延税金資産
	退職給付引当金	57,939千円		41,015千円
	賞与引当金	15,813		16,034
	繰延ヘッジ損益	88,581		19,245
	未払事業税	24,873		120
	法人税法上の子会社株式譲渡益	-		65,680
	その他	16,145		16,810
	繰延税金資産小計	203,354		158,907
	評価性引当額	△10,426		△76,362
	繰延税金資産合計	192,927		82,545
	繰延税金負債
	特別償却準備金	△237,013		△177,760
	その他有価証券評価差額金	△102,882		△197,619
	繰延ヘッジ損益	△67,960		△201,858
	繰延税金負債合計	△407,855		△577,238
	繰延税金資産(負債)の純額	△214,927		△494,693

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
	法定実効税率	30.62% 23.21% △16.06% 0.00% 0.04% 37.81%		30.62% 128.41% △122.11% 34.69% 0.24% 71.85%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目
	受取配当金等永久に損金に参入されない項目
	評価性引当額増減
	その他
	税効果会計適用後の法人税等の負担率