有価証券報告書-第94期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
	繰延税金資産
	退職給付引当金	41,015千円		-千円
	賞与引当金	16,034		18,074
	繰延ヘッジ損益	19,245		13,363
	未払事業税	120		33,858
	法人税法上の子会社株式譲渡益	65,680		65,680
	その他	16,810		18,068
	繰延税金資産小計	158,907		149,046
	評価性引当額	△76,362		△76,617
	繰延税金資産合計	82,545		72,428
	繰延税金負債
	前払年金費用	-		△2,807
	特別償却準備金	△177,760		△118,506
	その他有価証券評価差額金	△197,619		△404,966
	繰延ヘッジ損益	△201,858		△370,531
	繰延税金負債合計	△577,238		△896,812
	繰延税金資産(負債)の純額	△494,693		△824,384

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
	法定実効税率	30.62% 128.41% △122.11% 34.69% 0.24% 71.85%		30.62% 60.84% △15.75% 0.03% 0.13% 75.87%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目
	評価性引当額増減
	その他
	税効果会計適用後の法人税等の負担率