有価証券報告書-第72期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
会社分割に伴う関係会社株式	43,336	百万円		43,336	百万円
関係会社株式評価損	5,959			6,258
長期前受収益	4,419			4,753
減損損失	17,179			2,708
その他	7,727			13,263
繰延税金資産小計	78,622			70,320
評価性引当額	△4,459			△3,911
繰延税金資産合計	74,163			66,409
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,781			△13,339
繰延ヘッジ利益	△5,364			△10,563
その他	△1,108			△665
繰延税金負債合計	△22,255			△24,568
繰延税金資産の純額	51,908			41,840

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等損金不算入額	△0.04		0.01
評価性引当額の増減	△6.97		△1.65
受取配当金等益金不算入額	4.65		△9.59
その他	0.76		0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.02		19.41