有価証券報告書-第76期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
会社分割に伴う関係会社株式	44,609	百万円		44,609	百万円
長期前受収益	6,310			5,983
投資有価証券評価損	3,094			3,085
関係会社株式評価損	2,895			2,207
減損損失	17			1,190
その他	11,603			9,488
繰延税金資産小計	68,531			66,565
評価性引当額	△3,754			△3,772
繰延税金資産合計	64,776			62,792
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△9,957			△17,916
その他有価証券評価差額金	△14,221			△15,607
その他	△1,872			△1,223
繰延税金負債合計	△26,051			△34,747
繰延税金資産の純額	38,725			28,044

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
受取配当金等益金不算入額	△4.80		△5.34
税率変更による税効果影響額	△4.15		△0.60
評価性引当額の増減	△1.82		0.04
その他	0.02		0.16
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.86		24.88