有価証券報告書-第74期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
会社分割に伴う関係会社株式	43,336	百万円		43,336	百万円
長期前受収益	3,545			5,951
投資有価証券評価損	3,280			3,037
関係会社株式評価損	6,193			2,832
その他	11,845			13,680
繰延税金資産小計	68,217			68,837
評価性引当額	△4,031			△4,335
繰延税金資産合計	64,186			64,502
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△14,893			△16,234
繰延ヘッジ損益	△14,037			△14,574
その他	△601			△2,810
繰延税金負債合計	△29,533			△33,618
繰延税金資産の純額	34,653			30,883

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
寄附金の損金不算入額	-		18.86
交際費等損金不算入額	0.05		0.12
評価性引当額の増減	0.48		1.27
受取配当金等益金不算入額	△8.65		△7.74
その他	0.84		0.16
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.34		43.29