有価証券報告書-第147期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	1,851百万円		749百万円
退職給付引当金	1,554百万円		1,611百万円
貸倒引当金	250百万円		217百万円
減損損失	1,545百万円		1,545百万円
特定外国子会社課税留保金	77百万円		-百万円
賞与引当金	195百万円		204百万円
未払事業税	117百万円		114百万円
その他	566百万円		598百万円
繰延税金資産小計	6,159百万円		5,041百万円
評価性引当額	△2,821百万円		△2,731百万円
繰延税金資産合計	3,338百万円		2,310百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△23,828百万円		△37,130百万円
圧縮記帳積立金	△4,448百万円		△4,415百万円
その他	△202百万円		△207百万円
繰延税金負債合計	△28,480百万円		△41,752百万円
繰延税金負債の純額	△25,142百万円		△39,442百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額	1.4%		△0.4%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.3%
住民税均等割額	0.2%		0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.2%		△10.3%
その他	△0.4%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.8%		20.5%