有価証券報告書-第76期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	13,071	千円	15,546	千円
賞与引当金	80,399	千円	127,035	千円
繰越欠損金	-	千円	58,686	千円
災害損失引当金	27,277	千円	7,471	千円
退職給付に係る負債	270,631	千円	259,558	千円
資産除去債務	100,704	千円	105,257	千円
金利スワップ	15,612	千円	9,123	千円
投資有価証券評価損	80,178	千円	85,999	千円
減損損失	469,918	千円	460,752	千円
資産の未実現利益	190,295	千円	190,295	千円
その他	38,778	千円	50,306	千円
繰延税金資産小計	1,286,868	千円	1,370,033	千円
評価性引当額	△523,527	千円	△586,248	千円
繰延税金資産合計	763,340	千円	783,785	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△24,327	千円	△52,844	千円
繰延税金負債合計	△24,327	千円	△52,844	千円
繰延税金資産の純額	739,012	千円	730,940	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4%		△0.1%
住民税均等割	2.7%		3.4%
評価性引当額の増減	0.5%		9.0%
連結子会社の適用税率差異	0.1%		△0.0%
その他	△0.7%		1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2%		44.5%