有価証券報告書-第28期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,847,295千円		1,614,612千円
関係会社株式評価損	926,863		926,863
減損損失	29,470		19,027
棚卸資産評価損	11,727		5,902
買付契約評価引当金	88,179		-
貸倒引当金	70,165		90,199
その他	50,582		62,746
繰延税金資産小計	3,024,284		2,719,351
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,847,295 △1,176,988		△1,614,612 △1,104,739
評価性引当額小計	△3,024,284		△2,719,351
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.47		1.86
住民税均等割	0.10		0.05
税額控除	△1.30		△1.12
評価性引当額の増減額	△16.53		△17.77
その他	△0.28		0.10
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.09		13.74