有価証券報告書-第30期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,479,778千円		1,083,668千円
関係会社株式評価損	954,105		1,140,278
減価償却超過額	20,343		23,559
棚卸資産評価損	6,324		6,336
貸倒引当金	2,336		3,719
その他	72,733		116,493
繰延税金資産小計	2,535,620		2,374,055
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,479,778 △1,055,842		△1,083,668 △1,290,387
評価性引当額小計	△2,535,620		△2,374,055
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.66		7.68
住民税均等割	0.08		0.17
税額控除	△2.73		△3.93
評価性引当額の増減額(繰越欠損金の期限切れの金額を含む)	△16.70		△0.26
その他	0.89		0.29
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.82		34.57