有価証券報告書-第25期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	11,212千円		16,747千円
役員賞与引当金	13,166		-
貸倒引当金	111,701		835,789
退職給付引当金	54,846		55,728
投資有価証券評価損	29,748		29,748
子会社株式評価損	69,849		69,849
資産除去債務	1,924		2,221
その他	35,505		67,677
繰延税金資産小計	327,955		1,077,761
評価性引当額	△110,314		△109,982
繰延税金資産合計	217,640		967,779

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5
住民税均等割	0.1
税額控除	△1.8
評価性引当額の変動	△7.1
その他	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.0