有価証券報告書-第93期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	72,774百万円	76,560百万円
減価償却費損金算入限度超過額	13,399百万円	14,520百万円
退職給付に係る負債	8,293百万円	7,544百万円
資産除去債務否認額	7,059百万円	7,041百万円
その他	24,418百万円	19,175百万円
繰延税金資産小計	125,946百万円	124,842百万円
評価性引当額	△83,785百万円	△80,335百万円
繰延税金資産合計	42,161百万円	44,506百万円
繰延税金負債
資産除去債務相当資産	△3,673百万円	△3,481百万円
その他有価証券評価差額金	△781百万円	△1,866百万円
その他	△399百万円	△425百万円
繰延税金負債合計	△4,854百万円	△5,774百万円
繰延税金資産の純額	37,306百万円	38,732百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれている。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	32,363百万円	32,987百万円
流動資産-繰延税金資産	4,942百万円	5,744百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	28.80%	28.20%
(調整)
税制改正影響	1.48%	―
評価性引当額	△11.82%	△25.48%
永久に損金に算入されない項目	0.49%	1.74%
その他	△0.03%	0.65%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.92%	5.11%