有価証券報告書-第140期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,328百万円		1,596百万円
退職給付引当金	1,037		608
減価償却費	404		348
器具保証引当金	171		146
ガスホルダー修繕引当金	86		104
長期未払金	128		61
賞与引当金	60		58
未払事業税	33		39
その他	356		307
繰延税金資産小計	3,607		3,270
評価性引当額	△192		△193
繰延税金資産合計	3,414		3,077
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,965		4,097
その他	223		94
繰延税金負債合計	2,188		4,191
繰延税金資産(△は負債)の純額	1,225		△1,113

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	28.0%	28.0%
(調整)
受取配当金の益金不算入額	△72.6%	△15.7%
その他	2.8%	2.7%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	△41.8%	15.0%