有価証券報告書-第129期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)	当連結会計年度 (平成30年2月28日)
流動資産
賞与引当金	275百万円	290百万円
未払事業税・未払事業所税	688百万円	489百万円
貸倒引当金	13百万円	15百万円
繰越欠損金	21百万円	22百万円
たな卸資産評価損	201百万円	229百万円
資産除去債務	25百万円	5百万円
固定資産撤去損失引当金	31百万円	-百万円
その他	616百万円	455百万円
繰延税金資産小計	1,873百万円	1,508百万円
評価性引当額	△125百万円	△104百万円
繰延税金資産合計	1,747百万円	1,403百万円
繰延税金負債	△136百万円	△130百万円
繰延税金資産の純額	1,611百万円	1,273百万円
流動負債
未収事業税	8百万円	2百万円
その他有価証券評価差額金	0百万円	-百万円
その他	131百万円	127百万円
繰延税金負債合計	139百万円	130百万円
繰延税金資産	△136百万円	△130百万円
繰延税金負債の純額	2百万円	0百万円
固定資産
退職給付に係る負債	1,055百万円	975百万円
貸倒引当金	133百万円	9百万円
減価償却費	412百万円	522百万円
減損損失	1,624百万円	1,590百万円
繰越欠損金	1,243百万円	1,350百万円
投資有価証券評価損	938百万円	847百万円
PCB処理引当金	119百万円	121百万円
資産除去債務	1,935百万円	1,993百万円
その他	1,716百万円	1,603百万円
繰延税金資産小計	9,178百万円	9,015百万円
評価性引当額	△5,122百万円	△4,609百万円
繰延税金資産合計	4,056百万円	4,405百万円
繰延税金負債	△2,501百万円	△2,845百万円
繰延税金資産の純額	1,555百万円	1,560百万円
固定負債
その他有価証券評価差額金	9,098百万円	12,032百万円
全面時価評価法の適用に伴う 評価差額	5,527百万円	5,527百万円
固定資産圧縮積立金	365百万円	393百万円
資産除去債務に対応する 除去費用	584百万円	547百万円
その他	740百万円	809百万円
繰延税金負債合計	16,316百万円	19,311百万円
繰延税金資産	△2,501百万円	△2,845百万円
繰延税金負債の純額	13,815百万円	16,465百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)	当連結会計年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.06%	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.26%	0.26%
受取配当金等 永久に益金に算入されない項目	△0.34%	△0.32%
住民税均等割	0.22%	0.20%
評価性引当額の増減	0.26%	△0.97%
持分法による投資損益	0.05%	0.17%
税率変更	△0.16%	-%
のれん償却額	0.41%	0.42%
合併による影響額	△0.23%	-%
その他	0.18%	△0.09%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	33.71%	30.53%