有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	2,484百万円		2,166百万円
賞与引当金	308 〃		307 〃
役員退職慰労引当金	330 〃		358 〃
投資有価証券評価損	132 〃		121 〃
資産除去債務	305 〃		318 〃
未払事業税	232 〃		202 〃
たな卸資産の未実現利益	169 〃		131 〃
有形固定資産の未実現利益	1,964 〃		1,969 〃
投資有価証券の未実現利益	1,068 〃		1,112 〃
たな卸資産評価損	313 〃		272 〃
ゴルフ会員権評価損	55 〃		64 〃
貸倒引当金	333 〃		419 〃
繰越欠損金	423 〃		186 〃
減損損失	1,351 〃		1,318 〃
交換圧縮限度超過額	83 〃		83 〃
その他	610 〃		956 〃
繰延税金資産小計	10,169百万円		9,990百万円
評価性引当額	△3,378 〃		△3,065 〃
繰延税金資産合計	6,790百万円		6,924百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△974百万円		△959百万円
その他有価証券評価差額金	△2,947 〃		△4,246 〃
在外子会社の留保利益の配当に係る 税効果会計の適用	△23 〃		△25 〃
退職給付信託設定益	△297 〃		― 〃
その他	△182 〃		△81 〃
繰延税金負債合計	△4,425 〃		△5,313 〃
繰延税金資産純額	2,365百万円		1,610百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)		当連結会計年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,062	百万円	948	百万円
固定資産-繰延税金資産	2,200	〃	1,496	〃
流動負債-その他の流動負債	△2	〃	△0	〃
固定負債-その他の固定負債	△895	〃	△833	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	―		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―		△0.4%
住民税均等割等	―		0.2%
評価性引当額の増減	―		△1.4%
持分法投資損益	―		△3.4%
その他	―		1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		27.2%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。