有価証券報告書-第64期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失否認	12,064	百万円		11,174	百万円
未払賞与否認	2,986			4,351
税務上の繰越欠損金	5,761			2,652
未払事業税否認	1,274			2,085
退職給付に係る負債	1,332			1,527
その他	2,372			3,521
繰延税金資産小計	25,791			25,313
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,378			△1,854
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△12,828			△12,524
評価性引当額小計	△15,207			△14,379
繰延税金資産合計	10,584			10,933
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,960			△11,239
その他	△2,856			△3,964
繰延税金負債合計	△8,817			△15,203
繰延税金資産(負債)の純額	1,766			△4,270

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
賃上げ促進税制に係る控除	△1.2			△2.5
評価性引当額の増減	△1.3			△0.4
その他	△0.1			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9			27.6