有価証券報告書-第66期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失否認	11,277	百万円		11,089	百万円
未払賞与否認	4,082			5,872
退職給付に係る負債	2,110			2,301
未払事業税否認	1,885			1,878
税務上の繰越欠損金	2,107			1,850
その他	3,630			3,649
繰延税金資産小計	25,094			26,641
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△730			△942
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△12,572			△10,896
評価性引当額小計	△13,302			△11,839
繰延税金資産合計	11,791			14,802
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,942			△7,971
為替予約	-			△6,662
その他	△4,255			△6,449
繰延税金負債合計	△11,197			△21,083
繰延税金資産(負債)の純額	593			△6,280

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
賃上げ促進税制に係る控除	△1.4			△1.0
評価性引当額の増減	△0.6			△1.0
その他	0.0			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5			28.4