有価証券報告書-第84期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,162百万円		1,142百万円
賞与引当金	432		451
未払業績賞与	403		-
貸倒引当金	149		153
関係会社株式評価損	134		134
未払費用(法定福利費)	127		68
未払事業税	108		55
その他	265		261
繰延税金資産小計	2,784		2,268
評価性引当額	△364		△368
繰延税金資産合計	2,419		1,900
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,436		△1,404
その他有価証券評価差額金	△143		△197
繰延税金負債合計	△1,579		△1,602
繰延税金資産の純額	840		298

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6		△4.3
住民税均等割	0.3		0.7
評価性引当額	0.9		0.1
繰越欠損金の引継ぎ	-		△1.8
法人税額の特別控除	△2.3		-
その他	0.1		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.2		25.9