有価証券報告書-第58期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	795,260	千円	678,090	千円
関係会社株式評価損	67,312	千円	67,312	千円
関係会社出資金評価損	101,043	千円	101,043	千円
賞与引当金	400,342	千円	384,807	千円
減価償却の償却超過額	43,261	千円	51,773	千円
その他	254,529	千円	215,449	千円
繰延税金資産小計	1,661,750	千円	1,498,477	千円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△1,071,667	千円	△947,820	千円
評価性引当額小計	△1,071,667	千円	△947,820	千円
繰延税金資産合計	590,083	千円	550,656	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△136,395	千円	△190,025	千円
繰延税金負債合計	△136,395	千円	△190,025	千円
繰延税金資産純額	453,687	千円	360,630	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.1	%	△0.0	%
役員賞与損金不算入額	2.4	%	1.5	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.6	%	△0.4	%
賃上げ税制による税額控除	△0.7	%	-	%
関係会社清算による影響	5.3	%	-	%
住民税均等割等	1.1	%	0.8	%
評価性引当額の増減	△16.8	%	△5.5	%
その他	△1.3	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	20.0	%	26.4	%