有価証券報告書-第60期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	675,485	千円	659,640	千円
関係会社株式評価損	69,292	千円	69,292	千円
関係会社出資金評価損	104,015	千円	104,015	千円
賞与引当金	442,286	千円	581,793	千円
減価償却の償却超過額	88,620	千円	137,003	千円
その他	217,590	千円	259,307	千円
繰延税金資産小計	1,597,290	千円	1,811,052	千円
評価性引当額	△241,691	千円	△247,955	千円
繰延税金資産合計	1,355,599	千円	1,563,096	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△206,713	千円	△238,034	千円
繰延税金負債合計	△206,713	千円	△238,034	千円
繰延税金資産純額	1,148,885	千円	1,325,062	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	△0.0	%	0.0	%
役員賞与損金不算入額	1.3	%	1.0	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.4	%	△0.4	%
住民税均等割等	0.8	%	0.8	%
評価性引当額の増減	△35.0	%	0.2	%
賃上げ促進税制による 税額控除	-	%	△4.0	%
その他	0.5	%	△1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	△2.1	%	27.1	%